Deducir el crédito hipotecario en Ganancias

Si estás pagando un crédito hipotecario por tu vivienda y tributás Ganancias, la ley te permite deducir una parte de cada cuota: los intereses — no el capital que amortizás. Hasta ahí, la buena noticia. La letra chica es la más absurda de todo el régimen: la deducción tiene un tope de $20.000 por año, congelado hace más de dos décadas, cuando ese número todavía era plata. Esta guía cubre qué entra exactamente, cómo se carga en SiRADIG, por qué igual conviene hacerlo — y dónde está la devolución de verdad para un propietario con crédito.

La regla: intereses sí, capital no

La deducción está en el artículo 85 inciso a) de la Ley de Ganancias y aplica a los intereses de créditos otorgados para la compra o construcción de tu casa habitación — la vivienda donde efectivamente vivís. Tres precisiones que descalifican cargas todos los años:

1. Solo los intereses. La cuota de un crédito tiene dos componentes: amortización de capital e intereses. Lo deducible es únicamente el segundo. El resumen anual del banco los discrimina — ese es el número que se informa, nunca la cuota completa.
2. Solo casa habitación. Un crédito por una segunda propiedad, una cochera suelta o un inmueble de inversión no califica.
3. Compra o construcción. Los créditos personales o de refacción con otra garantía no entran, aunque los hayas usado para la casa.

Dato lateral que sorprende a más de uno: si tenés crédito hipotecario, sos titular de un inmueble — y por lo tanto no podés deducir alquiler, que exige no ser propietario de nada, ni siquiera en parte.

El tope: $20.000 por año (no es un error de tipeo)

El tope quedó fijado por ley hace más de veinte años y nunca se actualizó. Contra una cuota UVA real, hoy es simbólico: con $350.000 de intereses por mes — $4.200.000 en el año — ARCA te reconoce $20.000. El 0,5% de lo que realmente pagaste.

¿Y cuánta plata es ese tope en la práctica? La deducción reduce tu base imponible, así que vale tu alícuota marginal: para un sueldo de $4.000.000 brutos, cargar el tope completo devuelve alrededor de $6.000 por año (el máximo teórico, en la alícuota más alta del 35%, es $7.000). Es la crítica más repetida al régimen y hay proyectos recurrentes para actualizar el monto; mientras tanto, el número es el que es.

Por qué conviene cargarlo igual

Parece contradictorio recomendar una deducción que devuelve un café por mes, pero el análisis costo-beneficio cierra:

• Es una sola carga al año. No hay factura mensual que perseguir: el resumen anual del banco ya trae los intereses discriminados y el CUIT del emisor. Cinco minutos, una vez.
• El tope se computa completo con el primer resumen. No hace falta esperar a diciembre ni prorratear nada.
• Si la actualización legislativa llega, tu deducción ya está informada. El día que el tope se corrija, los que venían cargando no tienen que hacer nada.

Cómo se carga en SiRADIG

1. Pedile al banco (o descargá del home banking) el resumen anual del crédito, que discrimina cuánto de lo pagado en el período fueron intereses.
2. Entrá a ARCA con tu clave fiscal, abrí SiRADIG – Trabajador y andá a Carga de Formulario del período vigente.
3. En deducciones, elegí "Intereses préstamo hipotecario".
4. Cargá el CUIT del banco y el monto de intereses del período. Guardá y presentá el formulario — sin ese último click, queda en borrador y tu empleador nunca lo ve.

Como toda carga anual, es fácil de olvidar: el F.572 del período vence el 31 de marzo del año siguiente, y lo que no se cargó a esa fecha se pierde. El calendario completo está en Fechas del SiRADIG 2026.

Dónde está la plata de verdad

Acá viene la parte que importa. El perfil "propietario con crédito UVA" casi siempre tiene al lado las deducciones que sí mueven la aguja — y son exactamente las que más se olvidan de cargar:

• Prepaga: 100% deducible, con tope del 5% de tu ganancia neta. Para el mismo sueldo de $4.000.000 brutos con una cuota familiar de $500.000 por mes, cargarla bien devuelve unos $658.000 por año. Contra los $6.000 de la hipoteca, la cuenta se explica sola.
• Gastos médicos: el 40% de honorarios de consultas, estudios y cirugías no reintegrados.
• Educación de los hijos y personal doméstico registrado: topes anuales fijos que, a diferencia del hipotecario, sí se actualizan.

Podés armar tu combinación exacta — intereses hipotecarios incluidos — en la calculadora de crédito hipotecario, que aplica el tope vigente automáticamente y te muestra la devolución anual total para tu sueldo.

La versión sin pasos

Todo lo de arriba — el resumen del banco una vez al año, la prepaga todos los meses, los honorarios médicos sueltos, la categoría correcta para cada cosa y la presentación antes del vencimiento — es lo que desgrava.ar automatiza. Conectás tu cuenta de ARCA una vez; el sistema detecta los comprobantes, los clasifica con IA y los presenta en el F.572 por vos, todos los meses. Corré primero tus números en el simulador y, si te cierran, empezás gratis, sin tarjeta.